1. La función financiera en la empresa
Introducción
Finalidad de la función financiera
Control de la tesorería: el problema de la liquidez
Resumen

2. Aplicaciones de la liquidez
Introducción
El activo corriente
El activo no corriente
Los gastos
El reembolso de deudas
Resumen

3. Orígenes de la liquidez
Introducción
El pasivo corriente
El pasivo no corriente
Los ingresos
Las aportaciones de los socios
La desinversión
Resumen

4. Presupuesto de tesorería. Fuentes de financiación para su elaboración
Introducción
Los estados financieros de la empresa
El estado de flujos de efectivo
Los planes de desarrollo de la actividad de la dirección
Resumen

5. Financiación de los defectos e inversión de los excesos de liquidez
Introducción
Definición del horizonte temporal
Fórmulas de financiaciones aptas para cada horizonte
Fórmulas de inversión aptas para cada horizonte
Resumen

6. Elaboración de un presupuesto de tesorería
Introducción
Fuentes de información para su elaboración
Plazos, estructura y desviaciones
Ejemplo de elaboración
Resumen